Четвертая часть про Кипр. Уже не смешно.
«Помните, мы говорили, что мы пошутили? Так вот, мы пошутили, что мы пошутили…»
Именно так можно перефразировать очередное заявление ЦБ Кипра, официально ужесточившее требования к иностранным компаниям.
На этот раз Центробанк Кипра официально уведомил банки страны о новых жестких требованиях к иностранным клиентам. Отныне «пустышкой» будет считаться любая компания, обладающая хотя бы одним сомнительным признаком.
Данный документ адресован безопасникам банков и менеджерам по соблюдению антиотмывочных практик всех кредитных организаций Кипра. В нем ЦБ анонсирует собственный пересмотр собственной же «Директивы по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма».
В нее ЦБ Кипра обещает включить:
- пересмотренное официальное определение компаний-пустышек (shell companies).
- их критерии:
- компания не имеет физического присутствия в стране регистрации (только почтовый адрес);
- у компании нет установленной экономической деятельности, нет или почти нет «самостоятельной экономической ценности»;
- она зарегистрирована в юрисдикции, где компании не обязаны подавать регуляторам финансовую отчетность, проверенную независимым аудитором;
- компания является налоговым резидентом в юрисдикции, признанной «налоговым оазисом».
- присутствие в стране регистрации третьих лиц представляющих компанию, таких как юрист, бухгалтер, провайдер трастовых и/или корпоративных услуг, не будет являться достаточным.
- физическим присутствием компании на Кипре теперь будет считаться только нахождение на территории Кипра менеджмента компании.
В настоящий, в каком-то смысле переходный момент, пока данная директива еще официально не опубликована, банки этой забавной островной юрисдикции, должны пересмотреть всю свою клиентскую базу, оценить будущее деловых отношений с иностранными клиентами и проинформировать до 31 июля 2018 года ЦБ Кипра о результатах этого пересмотра.
