05.12.2019

Налоговая вторгается в сферу 115-ФЗ.

Сотрудники ФНС в настоящий момент осваивают определенное профессиональное ноу-хау – они стали запрашивать у банков документы, полученные ими от клиентов в рамках контроля по115-ФЗ. Никого не интересует, что 115-ФЗ «не про налоги», а есть по сути национальная адаптация международного антиотмывочного законодательства. С иными целями, задачами, структурой контроля и так далее. И в этом есть определенная проблема.

Причем об этом как о проблеме, говорят даже в самих кредитных организациях. ИФНС запрашивает разнообразные документы, к примеру, поясняющие экономический смысл перечисления на счета физлиц. Сама же налоговая проблему не видит и поясняет, что запросы «носят точечный характер и проводятся в рамках контрольных мероприятий».

Кроме того, как следует из направляемых банкам писем, ИФНС интересуют документы, подтверждающие целевое назначение снятых наличных по чекам или с использованием корпоративных карт.

В письмах налоговики просят «в случае истребования у клиентов документов по сомнительным операциям клиента представить» их копии, а именно «документы, объясняющие источники поступления денежных средств и разъясняющие экономический смысл проводимых операций, а именно договоры с контрагентами», а также счета, счета-фактуры, накладные. Также налоговики просят предоставить информацию о том, блокировались ли счета компании за нарушения 115-ФЗ.

Но сути самого явления позиция ФНС не меняет и такие запросы остаются незаконными. Статья 26 закона о банках и банковской деятельности предусматривает выдачу «справок по операциям и счетам» налоговым органам. Но запрашиваемая информация – не есть справка.

А статья 7 закона 115-ФЗ прямо указывает: информация, получаемая в рамках этого закона от клиента, может раскрываться лишь уполномоченному органу в сфере противодействия отмыванию доходов. То есть Росфинмониторингу. Исключительно. И все – ну нет в законе иных вариантов. И это подводит нас к следующей проблеме - ответ на такой запрос со стороны ФНС есть не что иное, как нарушение банковской тайны.

Перечень проблем был бы не полным, если бы не добавили еще одну - в результате таких запросов банки, получив подобное требование о предоставлении информации и без лишних размышлений, отключают проблемному клиенту доступ в систему «Банк-клиент» до момента прояснения ситуации. Чисто на всякий случай.

Комментарии
RSS
21:44
+2
Не. Налоговая обалдела окончательно. К чему это может привести Догадаться не сложно, но всем почему то на это пофиг.
Свежие комментарии пользователей
01:00 - 03.08.2020
О. Закон парных случаев во всей красе: http://1w.ru/articles/571-dobrosovestnost-priobretenija-dokazhi.html по одной...
Оспорить старую сделку? Легко!
23:58 - 02.08.2020
Что больше всего смущает, так это что полностью отвергается такое понятие, как "накопил". Вот как доказать что накопил?
Минфин: всё конфискованное грузим в ПФ.
10:27 - 01.08.2020
За старые нарушения работавзятелем по данным статьям можно ли его нагнуть в суде? Работал с октября 13 года по май 20...
Работодателю: про срочные трудовые договора можно забыть.
07:13 - 29.07.2020
Неужели начали поджимать тех кто регулярно банкротится и создаёт новое юр. лицо? В принципе, прогрессивное...
Создание предприятия-двойника не решает проблем с субсидиаркой.
15:16 - 27.07.2020
"такой рентабельностью делания денег из воздуха больше не обладает никто»". Вот это пугает больше всего! Когда нибудь...
В.Катасонов: На каждом этапе эволюции денег происходил очередной обман.
Подпишись на нашу рассылку и будь в курсе свежих новостей и статей
Сайт находится в стадии тестирования. Если вы найдете ошибку в его работе, сообщите нам по электронной почте info@1w.ru