16.11.2022

Росфинмониторинг: 115-ФЗ касается всех бухгалтеров и юристов!

И ИП, и самозанятых. Именно эту мысль доносит Росфинмониторинг своим письмом от 26.10.2022 № 07-03-05/23303).

Специальная позиция антиотмывочного ведомства обусловлена тем, что требования по 115-ФЗ, обязаны соблюдать лица, которые ведут предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг. Деятельность же самозанятых по закону № 422-ФЗ – профессиональная. Есть формальное основание считать, что требования закона не должны распространятся на самозанятых.

Но Росфинмониторинг исходит из того, что к бухгалтерскому и юридическому бизнесу в целом есть ряд требований по нормам антиотмывочного законодательства. И не важно, как именно оформлен бухгалтер или юрист - как ИП или как самозанятый.

Речь идет о бухгалтерах и юристах, которые готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента следующие операции с деньгами или иным имуществом:

  • сделки с недвижимостью;
  • управление деньгами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
  • управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
  • привлечение денег для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Они в любом случае должны:

  • проводить идентификацию клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
  • определять цели финансово-хозяйственной деятельности клиентов;
  • оценивать и присваивать клиенту степень (уровень) риска совершения клиентом операций, связанных с ОД/ФТ;
  • и т. д.
  • ну и стучать в Росфинмониторинг, естественно.
Комментарии
RSS
Нет комментариев. Ваш будет первым!
Сайт находится в стадии тестирования. Если вы найдете ошибку в его работе, сообщите нам по электронной почте info@1w.ru