Статьи

10. 01. 2021 года вступят в силу положения Федерального закона от 13. 07. 2020 № 208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма“ в целях со...

В 2007 году я покупал дом. Локация – супер. Остальное – неважно, справимся. Одно из «неважно» - мутный продавец. Нет, с правом все ок – проверено. Но брак, развод, дети, участок на одном супруге, дом на втором но с доверенностью у первого, один живет...

Вы знаете из чего складывается цена на товар в магазине? Если примитивно, то себестоимость +налоги +транспорт +налоги +логистика +налоги +склад +налоги +интересы_продавца +налоги. Если же примитивизировать еще больше, то суммарная_стоимость+налоги=це...

Что же выдает «обнальные» схемы, кроме стандартных критериев недобросовестного контрагента? Давайте рассмотрим на трех примерах из судебной практики, рассказанных не просто наблюдателем, а специалистом. Пример 1: Постановление АС Поволжского округа №...

Допрос в налоговой – вообще странное действо. С одной стороны, допрос – это дача показаний по какому-либо преступлению или правонарушению лицом, которому что-либо известно по существу дела. А причем здесь налоговая? Или теперь что,  допросить мо...

Продолжаем серию статей из истории бизнеса. Как говориться, "зашло так зашло". Уверяю вас, что в мировой истории грузоперевозок нет, а может быть, и никогда больше не будет, истории более романтической, чем гонки чайных клиперов. Это восхитительный с...

Да, в заголовке слова из 159 статьи УК РФ. В материале ниже будет и обман, и злоупотребление доверием, но не будет УК РФ и дочитав поймете почему. Эта статья должна была появиться раньше, но мы ждали определенного инсайда. Вот он есть и пазл сл...

В Обзоре судебной практики N 2 (2022)" Президиум Верховного суда разъяснил[1], что действия налогоплательщика по получению имущественного вычета могут быть квалифицированы в качестве мошеннических только при установлении умысла лица на хищение бюджет...

Некоторые лайфхаки по проверке доначислений при подготовке возражений на акт проверки. В последнее время проводится большое количество проверок, связанных с доначислениями в результате признания операционной структуры фиктивным дроблением. Особенно э...

Основная мысль, которую Верховный Суд доводит до всех, кого интересует практика правоприменения в этом вопросе – это то, что трата преступных денег на личное потребление не есть отмывание. А отмывание/легализация — есть целенаправленное вовлече...

Граждане задают вопросы. Граждане обеспокоены. Я изо всех сил держусь, чтобы ничего не ляпнуть в горячке момента – я про бизнес, схемы, деньги, риски, экономику и проч. , я не про политику. Но граждане кипишуют, просят срочно прокомментить то и это&h...

Камрады попросили развить тему налоговиков и коррупции. Мол, почему «налоговая не может отследить и наказать коррупционеров». Забегая вперед – а потому что и не должна. Задачи налоговой – собирать денег в бюджет, а не следить и карать. Для этого иные...

Послушайте сказку мою о выморочном имуществе. Скоро сказка сказывается, да не скоро дело делается. Выморочное имущество - это то, что остаётся после смерти человеческой, коли нет у умершего наследников. Вот умрёте вы в глубокой старости, и куда пойду...

Обычно мы не пишем о законодательных инициативах. Как говориться - хотеть, не значит мочь, а все хотелки законодателя перечислять, так ни одной главной страницы сайта не хватит. Но в данном случае стоит сделать исключение. Повод - более чем серьезный...

То ли в силу рода деятельности, то ли из-за врожденного любопытства, то ли еще по каким неведомым причинам, но мне довелось побыть владельцем и совладельцем целой кучи бизнесков разной степени публичности, рентабельности и крутости. Всего их было, на...